Mali müşavir değiştirmek düşündüğünüzden daha sade bir süreçtir; yeter ki beyan dönemleri gözetilerek planlansın. Amaç, hiçbir beyannamenin ve ödemenin boşta kalmamasıdır.
1. Zamanlamayı belirleyin
Geçiş için en uygun zaman, bir beyan döneminin kapandığı andır. Örneğin bir ayın KDV ve muhtasar beyannameleri verildikten sonra devralmak, sorumlulukların net ayrılmasını sağlar. Yıl sonu ve yıllık beyan dönemleri özellikle dikkat ister.
2. Mevcut sözleşmeyi sona erdirin
Mevcut meslek mensubunuzla yaptığınız hizmet sözleşmesinin fesih koşullarını kontrol edin ve bildirimi yazılı yapın. Meslek etiği gereği yeni mali müşavir de önceki meslektaşıyla iletişime geçerek devir sürecini düzenler.
3. Defter ve belgeleri teslim alın
Teslim listesinde genellikle şunlar yer alır:
- Yasal defterler ve e-defter berat dosyaları
- Son dönem mizan ve mali tablolar
- Verilmiş beyannameler ve tahakkuk fişleri
- SGK bildirgeleri ve personel özlük kayıtları
- Sabit kıymet ve amortisman listeleri, stok kayıtları
- Banka, cari hesap ve kasa mutabakatları
4. Elektronik yetkileri devredin
E-beyanname, e-defter, e-fatura entegrasyonu ve SGK e-bildirge gibi sistemlerdeki yetkilerin yeni mali müşavirinize tanımlanması gerekir. Eski yetkilerin kaldırılması da güvenlik açısından önemlidir.
5. Açık kalemleri kontrol edin
Devir sırasında; verilmemiş beyan, ödenmemiş vergi veya prim borcu, vergi dairesinden gelmiş yazı ya da devam eden bir inceleme olup olmadığı kontrol edilmelidir. Bu kontrol, geçiş sonrası sürprizleri önler.
6. Yeni çalışma düzenini kurun
Belge teslim tarihleri, iletişim kanalları ve aylık raporlama formatı ilk ayda netleştirilmelidir.
Geçiş sürecini sizin için planlayabilir ve devir işlemlerini yürütebiliriz. Ön görüşme talep edin.